Банкротом можно стать даже при отсутствии долгов.

      Банкротство захватывает все новые юридические лица и граждан. Происходит это не только из-за роста  закредитованности предпринимательской деятельности организаций и обычных людей. Банкротом может стать любой, практически что называется «на пустом месте».
     - а) Фирма «ААА» получило от Фирмы «БББ» 500 000 рублей по договору оказания услуг за проведение маркетингового исследования. При этом документы, подтверждающие исполнение услуги оформили не верно, а сам результат, как предмет оказанных договорных услуг, в виде заключения специалиста-маркетолога, вообще передали в руки сотрудникам заказчика без каких-либо документов. Потом случилась поломка компьютера, в памяти которого  хранилась копия заключения. В это время Фирма «БББ» стала банкротом.

    В силу своей профессиональной деятельности конкурсный управляющий начал оспаривать все расходные операции с расчетного счета «должника» за 3х годичный период перед банкротством, включая оплату в пользу Фирмы «ААА». В силу создавшейся ситуации, когда документы оформлены неправильно,  ответчику - Фирме«ААА» не удалось доказать в Суде, что услуги по договору действительно оказывались, Суд признает сделку недействительной и взыскивает оплаченную по договору сумму с фирмы «БББ».

     - б)С целью оптимизации налоговых выплат работодатель - ООО « Оптимизация» предложил одному из работающих в данной организации топ-менеджеров  вместо выдачи заработной платы по трудовому договору, оформить документы и договор на «Индивидуального Предпринимателя» и получать  вознаграждение за тот же объем работы до 15% больше. С одной стороны  это обоюдо выгодная сделка:

 – работодатель экономит на взносах в пенсионный фонд до 30% от заработной платы;

 – работник получает больше, за счет того, что его налог с дохода в новом статусе «Индивидуального Предпринимателя»  будет не 13% как у обычного гражданина, а 6% как у всех индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения. В результате сотрудник стал «Индивидуальным Предпринимателем». При этом бухгалтерские документы, как водится, оформляли не вовремя и с ошибками, а общая сумма выплат в пользу новоиспеченного бизнесмена составила 12 миллионов рублей за год. После этого ООО «Оптимизация»  стало банкротом.

     Дальше, конкурсный управляющий через Суд  взыскивает долги с «Индивидуального Предпринимателя».
     - в) Помощник одного обеспеченного человека регулярно получал от своего руководителя деньги на различные расход:

–  организацию командировок;

–  оплату домработницам;

–  чтобы помощник снял наличные в банкомате.

     За пару лет подобной деятельности накопилось перечислений на общую сумму 3,5 миллиона рублей. Потом, по аналогии с предыдущими вариантами, началась процедура личного банкротства начальника по заявлению банка за долги по кредитам. 

     Далее финансовый управляющий, назначенный Судом, точно так же, как и в предыдущих рассмотренных случаях, проанализировал банковскую выписку должника и начал процедуру оспаривания всех указанных перечислений, как безвозмездных сделок (дарения).                 Об исходе спора вы уже догадались.

     Во всех описанных ситуациях каждому из ответчиков грозит банкротство, так как Суд может реально взыскать все суммы, полученные за уже выполненную работу (или вообще в качестве накладных расходов, как в примере в).